O que é fluxo de caixa?

Na prática, a empresa registra tudo que recebe, como vendas e empréstimos, e tudo que paga, como salários, aluguel, impostos e compras de equipamentos. Somando as entradas e subtraindo as saídas, chega-se ao saldo do período. Muitas empresas acompanham isso mês a mês em planilhas ou sistemas de gestão financeira para planejar os pagamentos.

Uma analogia simples é pensar na caixinha de dinheiro de uma casa: você anota quanto entra no mês e quanto sai com contas, comida e transporte. Se a entrada cobre a saída, sobra algo no fim; se não cobre, a caixinha fica no vermelho.

Isso importa porque uma empresa pode aparecer como lucrativa no papel e, mesmo assim, ter problemas se não tiver dinheiro disponível na hora de pagar fornecedores e funcionários. Para se proteger, vale projetar as entradas e saídas dos próximos meses e manter uma reserva para imprevistos.